每經(jīng)AI快訊，2026年5月12日，上交所發(fā)布關(guān)于對柳化股份（SH 600423，收盤價：3.07元）及有關(guān)責(zé)任人予以通報批評的決定。

當(dāng)事人：

柳州化工股份有限公司，A股證券簡稱：*ST柳化，A股證券代碼：600423；

陸勝云，柳州化工股份有限公司時任董事長、總經(jīng)理；

莫善軍，柳州化工股份有限公司時任財務(wù)總監(jiān)；

黃吉忠，柳州化工股份有限公司時任董事會秘書。

一、上市公司及相關(guān)主體違規(guī)情況

經(jīng)查明，2026年1月21日，柳州化工股份有限公司（以下簡稱公司）披露《2025年年度業(yè)績預(yù)減公告》，預(yù)計2025年年度實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤（以下簡稱凈利潤）628萬元，同比下降79.19%；預(yù)計歸屬于上市公司股東扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤（以下簡稱扣非后凈利潤）602萬元，同比下降82.12%。公告同時披露，不存在影響本次業(yè)績預(yù)告內(nèi)容準(zhǔn)確性的重大不確定因素。

2026年4月11日，公司披露《2025年年度業(yè)績預(yù)告更正暨股票可能被實施退市風(fēng)險警示的風(fēng)險提示公告》顯示，由于審計機(jī)構(gòu)采取更為審慎的原則對公司計提大額資產(chǎn)減值損失，導(dǎo)致當(dāng)期利潤減少，公司預(yù)計2025年年度實現(xiàn)凈利潤-3,000萬元，實現(xiàn)扣非后凈利潤-3,020萬元。同時，公司預(yù)計2025年年度實現(xiàn)營業(yè)收入1.37億元，低于3億元，公司股票在2025年度報告披露后可能被實施退市風(fēng)險警示。

二、責(zé)任認(rèn)定和處分決定

（一）責(zé)任認(rèn)定

公司年度業(yè)績是投資者關(guān)注的重大事項，可能對公司股價及投資者決策產(chǎn)生重大影響。公司預(yù)計2025年年度營業(yè)收入低于3億元，凈利潤、扣非后凈利潤是否為負(fù)值直接影響投資者對公司股票是否被實施退市風(fēng)險警示的判斷，但公司預(yù)計凈利潤、扣非后凈利潤由正轉(zhuǎn)負(fù)，發(fā)生盈虧方向的變化，可能對投資者判斷造成重大影響，違反了《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2025年4月修訂）》（以下簡稱《股票上市規(guī)則》）第2.1.1條、第2.1.5條、第5.1.4條、第5.1.10條等有關(guān)規(guī)定。

責(zé)任人方面，公司時任董事長、總經(jīng)理陸勝云作為公司主要負(fù)責(zé)人、信息披露第一責(zé)任人、日常經(jīng)營管理負(fù)責(zé)人，時任財務(wù)總監(jiān)莫善軍作為公司財務(wù)事項負(fù)責(zé)人，時任董事會秘書黃吉忠作為公司信息披露事務(wù)具體負(fù)責(zé)人，未能勤勉盡責(zé)，對公司的違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任，違反了《股票上市規(guī)則》第2.1.2條、第4.3.1條、第4.3.5條、第4.4.2條、第5.1.10條等有關(guān)規(guī)定及其在《董事（監(jiān)事、高級管理人員）聲明及承諾書》中作出的承諾。本次紀(jì)律處分已對公司整體利潤規(guī)模等因素予以酌情考慮。

對于本次紀(jì)律處分事項，當(dāng)事人在規(guī)定期限內(nèi)回復(fù)無異議。

（二）紀(jì)律處分決定

鑒于上述違規(guī)事實和情節(jié)，經(jīng)上海證券交易所（以下簡稱本所）自律監(jiān)管紀(jì)律處分委員會審核通過，根據(jù)《股票上市規(guī)則》第13.2.1條、第13.2.3條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實施辦法》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第10號——紀(jì)律處分實施標(biāo)準(zhǔn)》的有關(guān)規(guī)定，本所作出如下紀(jì)律處分決定：

對柳州化工股份有限公司及時任董事長、總經(jīng)理陸勝云，時任財務(wù)總監(jiān)莫善軍，時任董事會秘書黃吉忠予以通報批評。

對于上述紀(jì)律處分，本所將通報中國證監(jiān)會，并記入證券期貨市場誠信檔案數(shù)據(jù)庫。

根據(jù)《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實施辦法》，請你公司及董事、高級管理人員采取有效措施對相關(guān)違規(guī)事項進(jìn)行整改，并結(jié)合本決定書指出的違規(guī)事項，就公司信息披露及規(guī)范運作中存在的合規(guī)隱患進(jìn)行深入排查，制定針對性的防范措施，切實提高公司信息披露和規(guī)范運作水平。請你公司在收到本決定書后一個月內(nèi)，向本所提交經(jīng)全體董事、高級管理人員簽字確認(rèn)的整改報告。

你公司及董事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)舉一反三，避免此類問題再次發(fā)生。公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和《上海證券交易所股票上市規(guī)則》的規(guī)定規(guī)范運作，認(rèn)真履行信息披露義務(wù)；董事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)履行忠實、勤勉義務(wù)，促使公司規(guī)范運作，并保證公司按規(guī)則披露所有重大信息。

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（記者 王曉波）

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