每經AI快訊，近期，某家在境外場外市場掛牌的境內企業(yè)向境外監(jiān)管機構提交了轉至境外證券交易所上市的申請，在未履行境外首次公開發(fā)行上市備案程序的情況下，完成境外上市。證監(jiān)會表示，該行為違反了《境內企業(yè)境外發(fā)行證券和上市管理試行辦法》相關規(guī)定。 根據《試行辦法》規(guī)定，境外發(fā)行上市指在境外證券交易所發(fā)行上市相關活動，境內企業(yè)在境外場外市場掛牌不屬于備案管理范圍；根據“發(fā)行人境外首次公開發(fā)行或者上市的，應當在境外提交發(fā)行上市申請文件后3個工作日內向中國證監(jiān)會備案”的要求，證監(jiān)會表示，境內企業(yè)境外轉板上市的，應當按照境外首次公開發(fā)行上市相關要求，在境外提交轉板上市申請文件后3個工作日內向證監(jiān)會備案。 證監(jiān)會強調，根據《關于境內企業(yè)境外發(fā)行上市備案管理安排的通知》，施行之日2023年3月31日，已在境外提交轉板上市申請文件、未獲境外監(jiān)管機構或者境外證券交易所同意的境內企業(yè)，應在境外轉板上市完成前履行備案程序。（證券時報）